工程款已付发票未到会计分录（已支付工程款未取得发票）

已开票未收款会计分录怎么写?

已开票未收到款，分录为：借：应收账款-某单位 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税--销项回税 本科目核算企业因销售商品、提供劳务等经营活动应收取的款项。

已开票未收到款，分录为：借：应收账款-某单位贷：主营业务收入应交税费--应交增值税--销项税已收到款未开票借：银行存款贷：预收账款-某单位本科目核算企业因销售商品、提供劳务等经营活动应收取的款项。

如果您已经开出了发票，但是尚未确认收入，您可以按照以下方式进行会计分录： 当您开出发票时，应该按照实际销售金额和税额，将应收账款和应交税金记入账户。

支付设备款但未收到发票会计分录怎么做

付款之后还没取得发票借：预付账款贷：银行存款后期取得发票时：借：期间费用贷：预付账款如果发票拿不回来了该做什么处理？拿不回来发票，最好是让对方退款，直接做账冲掉之前那笔会计分录。

分以下两步做会计分录：购货已入库，款已付，但发票没有收到，控制权已经发生转移，需要按照货物的暂估价值入账库存商品。

在支付货款但未收到发票的情况下，企业应该进行的会计分录是借预付账款，贷银行存款。这样，在企业支付货款时，就能够保持账目的准确性。

企业在材料采购过程发生款项已付但发票未到的情况时，应做暂估入库处理。

您好，会计学堂宋老师为您解答您好！您可以先预估入账。

企业收到商品相关发票或费用相关发票未付款时，应当通过“库存商品”科目、“管理费用”等科目以及“应付账款等相关二级科目核算。

货款已付,货已到,但发票没到的情况怎样做会计分录

1、此题会计分录如下：可以先按照暂估价入账：借：原材料 贷：应付账款---暂估价 下月初，用红字冲销。

2、企业已付款但发票未到，应通过“预付账款”科目核算。预付账款是指企业按照购货合同的规定，预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项。

3、在汇算清缴之前，如果仍然未取得相应的发票，无需做账务上的处理，但是无票成本不能进行税前扣除，必须申报汇算清缴纳税调整。

4、对于原材料已收到，款已付，但发票未收到的账务处理方式，可以按照以下几种情况办理：确定没票，但不得不入账时，按支付款（价税合计）入账，汇缴纳税调增。确定以后有票，又不采用月初冲销的，建议按不含税入账。

5、货款已付，货已到，但发票没到的情况会计分录如下：借：库存商品——暂估入库 贷：银行存款 发票到了以后再冲减暂估入库。

费用发票未到如何入账?

先记入预付帐款或其他应收款：借：预付帐款或其他应收款。贷：银行存款。待收到发票时：借：销售费用、管理费用等。贷：预付帐款或其他应收款。

公司的费用如果没有取得正式发票，有两种处理方式：第一种：把没有正式发票的金额记入“其他应收款”，待有了其他发票冲抵即可。

未收到发票如何入账？企业在未收到发票的情况下，应该暂估应付账款，次月初，以红字冲回暂估分录，待取得发票时，编制正式分录。